Возврат излишне удержанного НДФЛ при ликвидации налогового агента
Добрый день!
Физ.лицо Иванов А.А. сдавал в аренду ф.ООО земли сельхозназначения. При выплате дохода ф.ООО удерживала НДФЛ 13% и перечисляла в бюджет. При проверке налоговой инспекцией выяснилось, что так как физ.лицо Иванов А.А. зарегистрирован как ИП, применял ЕСХН, то весь доход налоговая включила в налогооблагаемую базу по ЕСХН и обложила налогом 6 %. Получается доход Иванова обложен и 13 % и 6 %. Физ.лицо Иванов А.А. решил вернуть НДФЛ 13%. ф.ООО на данный момент ликвидирована. Иванову А.А. нужно подать в налоговую инспекцию заявление о возврате излишне удержанного НДФЛ 13%, и сдать 3-НДФЛ. Но заполнить 3-НДФЛ не получается. Знаю что нужно заполнить лист А. Доходы от источников в РФ, облагаемые налогом по ставке 13% , в листе А указать сколько и когда получен доход от ф.ООО, заполняя лист А автоматически заполняется раздел 1. Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке 13%
1. Общая сумма доходов стр.010 - 500000,00
3. Общая сумма дохода, подлежащая налогообложению стр.030 -500000,00
5. Налоговая база стр.050 - 500000,00
6. Общая сумма налога, исчисленная к уплате стр.060 - 65000,00
7. Общая сумма налога, удержанная у источника выплаты стр.070 - 65000,00
автоматически заполняется Раздел 6. Сумма налога, подлежащие уплате в бюджет/возврату из бюджета по строке 050 получается ноль
Вычеты я не могу заполнить, потому что нет такого вида вычета как арендная плата, есть только стандартные, социальные и имущественные налоговые вычеты.
Получается если к возврату в декларации стоит ноль, то и возвращать мне не чего.
Помогите заполнить 3-НДФЛ, чтобы 65000,00 появились к возврату.
Физ.лицо Иванов А.А. сдавал в аренду ф.ООО земли сельхозназначения. При выплате дохода ф.ООО удерживала НДФЛ 13% и перечисляла в бюджет. При проверке налоговой инспекцией выяснилось, что так как физ.лицо Иванов А.А. зарегистрирован как ИП, применял ЕСХН, то весь доход налоговая включила в налогооблагаемую базу по ЕСХН и обложила налогом 6 %. Получается доход Иванова обложен и 13 % и 6 %. Физ.лицо Иванов А.А. решил вернуть НДФЛ 13%. ф.ООО на данный момент ликвидирована. Иванову А.А. нужно подать в налоговую инспекцию заявление о возврате излишне удержанного НДФЛ 13%, и сдать 3-НДФЛ. Но заполнить 3-НДФЛ не получается. Знаю что нужно заполнить лист А. Доходы от источников в РФ, облагаемые налогом по ставке 13% , в листе А указать сколько и когда получен доход от ф.ООО, заполняя лист А автоматически заполняется раздел 1. Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке 13%
1. Общая сумма доходов стр.010 - 500000,00
3. Общая сумма дохода, подлежащая налогообложению стр.030 -500000,00
5. Налоговая база стр.050 - 500000,00
6. Общая сумма налога, исчисленная к уплате стр.060 - 65000,00
7. Общая сумма налога, удержанная у источника выплаты стр.070 - 65000,00
автоматически заполняется Раздел 6. Сумма налога, подлежащие уплате в бюджет/возврату из бюджета по строке 050 получается ноль
Вычеты я не могу заполнить, потому что нет такого вида вычета как арендная плата, есть только стандартные, социальные и имущественные налоговые вычеты.
Получается если к возврату в декларации стоит ноль, то и возвращать мне не чего.
Помогите заполнить 3-НДФЛ, чтобы 65000,00 появились к возврату.
Comments
-
Добрый день.Цитата: 1. Общая сумма доходов стр.010 - 500000,00Раз эти доходы н еоблагаются НДФЛ, то в стр. 010 должен стоять 0.
-
Здравствуйте!
Не получается. Заполняю лист А.Доходы от источников в РФ, облагаемые налогом по ставке 13% стр.010 ИНН организации, стр.020 КПП, стр.021 ОКАТО, стр. 030 наименование организации, стр.040 - сумма дохода 500000,00 стр. 070 - сумма налога удержанная 65000,00 и программа сама автоматически заполняет раздел 1. Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке 13%
1. Общая сумма доходов стр.010 - 500000,00
Ведь лист А я так думаю обязательно должна заполнить.
Заполняю в программе Декларация 2014 версия 1.0.3 от 03.06.15, да в Налогоплательщике ЮЛ тоже самое все автоматически заполняется.
Если не сложно попробуйте тоже заполнить. -
У вас нет доходов, но вы их заполняете, не важно в какой строке. Зачем?
-
Сейчас попробовала заполнить лист А.Доходы от источников в РФ, облагаемые налогом по ставке 13% стр.010 ИНН организации, стр.020 КПП, стр.021 ОКАТО, стр. 030 наименование организации, стр.040 - сумму дохода не заполняла стр. 070 - сумма налога удержанная 65000,00
Программа Декларация 2014 версия 1.0.3 от 03.06.15 не давала заполнить без дохода, а в Налогоплательщике ЮЛ заполнила сделала проверку и она не выдала ошибку. И в Раздел 1. Сведения о суммах налога, подлежащих уплате (доплате) в бюджет / возврату из бюджета появилась сумма к возврату 65000,00.
Ох как же Вы мне помогли, благодарю. В понедельник пойду сдавать.
Всего Вам доброго!
